Wat kost het?
Overzicht programma (bedragen x € 1.000) | Rekening 2023 | Begroting 2024 | Begroting 2025 | Begroting 2026 | Begroting 2027 | Begroting 2028 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
Lasten | 16.184 | 17.425 | 17.274 | 16.932 | 16.988 | 17.069 | |
2. Fysieke leefomgeving | 16.184 | 17.425 | 17.274 | 16.932 | 16.988 | 17.069 | |
2.1 Verkeer en vervoer | 5.646 | 5.449 | 5.860 | 5.842 | 5.882 | 5.943 | |
2.2 Parkeren | 4 | 6 | 6 | 6 | 6 | 6 | |
2.5 Openbaar vervoer | 2 | 2 | 2 | 2 | 2 | 2 | |
5.7 Openb.groen en (openlucht) recreatie | 2.331 | 2.433 | 2.918 | 2.918 | 2.918 | 2.918 | |
7.2 Riolering | 2.986 | 2.967 | 2.875 | 2.741 | 2.755 | 2.775 | |
7.3 Afval | 3.077 | 3.261 | 3.540 | 3.540 | 3.540 | 3.540 | |
7.4 Milieu(beheer) | 1.341 | 2.744 | 1.315 | 1.315 | 1.315 | 1.315 | |
7.5 Begraafplaatsen | 795 | 563 | 758 | 567 | 569 | 569 | |
Baten | -8.633 | -9.406 | -8.901 | -8.679 | -8.694 | -8.714 | |
2. Fysieke leefomgeving | -8.633 | -9.406 | -8.901 | -8.679 | -8.694 | -8.714 | |
2.1 Verkeer en vervoer | -603 | -409 | -474 | -383 | -383 | -383 | |
2.2 Parkeren | 0 | -1 | -1 | -1 | -1 | -1 | |
2.5 Openbaar vervoer | -17 | -17 | -17 | -17 | -17 | -17 | |
5.7 Openb.groen en (openlucht) recreatie | -43 | -125 | -71 | -71 | -71 | -71 | |
7.2 Riolering | -3.374 | -3.433 | -3.561 | -3.427 | -3.441 | -3.461 | |
7.3 Afval | -3.367 | -3.626 | -3.906 | -3.906 | -3.906 | -3.906 | |
7.4 Milieu(beheer) | -677 | -1.390 | -486 | -486 | -486 | -486 | |
7.5 Begraafplaatsen | -553 | -406 | -386 | -388 | -390 | -390 | |
Saldo taakvelden | 7.551 | 8.019 | 8.374 | 8.253 | 8.293 | 8.354 |
Mutaties na kadernota
Toelichting financiële ontwikkelingen | Begroting 2025 | Begroting 2026 | Begroting 2027 | Begroting 2028 |
|---|---|---|---|---|
Financieel technisch | ||||
Riolering (verrekening kosten met voorziening) | 177 | 177 | 177 | 177 |
De extra kosten op het taakveld Riolering kunnen we verrekenen met de voorziening GRP (Gemeentelijk RioleringsPlan). De baten en lasten van het GRP zijn een gesloten financiële huishouding. | ||||
Dekkingsmaatregelen | ||||
Dekken bestaande kosten via CDOKE-middelen | 50 | 50 | 50 | 50 |
Door een deel van de uitgaven op reguliere budgetten ten laste te brengen van de CDOKE-middelen ontstaat een voordeel op de reguliere budgetten. | ||||
Nota Overhead 2025 (nieuwe toerekening) | 150 | 150 | 150 | 150 |
Het is gebruikelijk dat gemeenten de overheadkosten doorberekenen in de tarieven/ prijzen die we in rekening brengen voor leges, heffingen, grondexploitaties etc. Tot op heden hanteerden we hiervoor een jaarlijks vastgesteld overheadtarief. In de nieuwe nota Overhead wordt voorgesteld om dit opslagtarief te vervangen door een overheadpercentage (overheadkosten/totale lasten). Deze methode is eenvoudiger en constanter dan de oude methode. Door te kiezen voor de systematiek van het verdelen op basis van een percentage op de totale overhead kunnen we meer overhead toerekenen aan gesloten boekhoudingen als riolering en begraafplaatsen. Voor Riolering geldt dat we € 150.000 meer aan overheadkosten kunnen toerekenen. Dit bedrag kunnen we dekken uit de voorziening riolering. De voorziening riolering is de komende vier jaar toereikend om de jaarlijkse onttrekking van € 150.000 op te vangen. We stellen voor om bij het actualiseren van het beheerplan riolering (begin 2026) opnieuw naar de kostendekkendheid te kijken en dan te beoordelen of er aanleiding is voor tariefsverhoging rioolrechten. Ook Begraven krijgt te maken met een stijging van de overheadkosten (€ 49.000). Theoretisch kunnen we kosten doorberekenen in het tarief en verrekenen met de voorziening. De voorziening is niet groot genoeg en een verhoging van de tarieven is, gelet op de op handen zijnde actualisering van het beheerplan begraafplaatsen niet wenselijk. We stellen voor om bij het actualiseren van het beheerplan begraafplaatsen naar de kostendekkendheid te kijken en dan te beoordeling of er aanleiding is voor tariefsverhoging begraafrechten etc. | ||||
Diverse correcties < € 50.000 | - 26 | - 26 | - 26 | - 26 |